为充分发挥“业务、风控、内审”三道防线对公司风险管理的联动作用，进一步提升公司内控管理水平，4月17日，瀚蓝召开审计工作会议，线上线下共300人参会。

内部审计作为公司治理的重要组成部分，在风险管控、战略保障、治理提升、价值创造等方面发挥着积极作用，为企业高质量发展保驾护航、增势赋能。

会上，公司内审部副总经理吴小珊对2024年度内部审计工作成果、纵横联动的审计整改跟踪机制思路与执行情况进行总结汇报，分享典型共性问题，并提出系统性整改建议。

为落实审计整改，公司制定跨部门行动方案，以“监督—整改—预防”为主线，通过“强化审计监督、完善制度体系、构建协同机制”三大维度，推动审计问题“发现—整改—根源防控”的全流程闭环管理。

“内审+法规”协同

发挥“四位一体”管理体系优势

公司法律合规部总经理徐斌介绍，公司已启动风控、内控、合规、法务“四位一体”管理体系建设，形成协同效应，全面提升对各类风险的识别、评估、应对和监控能力。

在内控管理方面，法律合规部作为风险管控的“第二道防线”，与“第一道防线”（业务部门）构建协同机制，多维度参与对制度、职权与流程的审核，提升内控设计的合规性与合理性，从源头防范内控问题发生。

在风险管理方面，法律合规部与“第三道防线”（内审部）形成监管合力，通过指导、督促“第一道防线”开展系统的风险评估与应对工作，将发现的内控问题作为风险清单进行管理，通过开展“四位一体”管理体系有效性评价进行评估验收。

接下来，瀚蓝将从“源头治理实现设计问题有效整改、强化风险防控与审计整改双向反馈、建立长效机制驱动管理能力螺旋提升”三个维度，充分发挥“四位一体”管理体系优势，提升合规管理质效。

复盘工作问题

明确工作原则

公司副总裁高海鸣结合分管的内审与法律合规业务，复盘工作问题，明确下阶段工作原则：

一是穿透性原则，要深入剖析问题背后的业务逻辑，从制度、流程、执行等层面分析根本原因。

二是系统性原则，要将审计整改视为多方协同、全链条治理的有机整体和系统工程。

三是分类原则，按问题性质及整改难度划分为“立刻整改、分阶段整改、持续整改”等类别，并采取不同的整改措施。

四是责任联动原则，明确各方责任——被审计单位主体责任、事业部和职能条线监管责任、法律合规部和内审部的监督责任，实现协同整改，强化管理责任。

五是闭环原则，通过制度修订、流程完善、行为改变、结果达标等实现整改闭环，做到所有整改过程有理可依。

接下来，公司将追根溯源，夯实责任，根源治理，合力推动审计成果迈向价值闭环，共同筑牢风险管理防线，为公司高质量发展构筑更坚实的合规屏障。

强化风险管理意识

推动管理水平再提升

“如何在推动业务高速增长的同时实现企业行稳致远？关键在于构建系统科学的审计和风险管理机制，动态应对经营复杂度上升、内外部环境变化衍生的各类风险。”公司总裁金铎强调，必须建立长效防控机制，要求各级管理人员强化风险防控意识，坚持防微杜渐原则。

金总对下阶段的审计工作提出以下要求：

一是强化认识，主动提升。公司上下要变被动接受审计整改为主动管理提升，管理人员要加强主动性与责任心，切实提升公司风险防控实效。

二是完善机制，促进落地。优化制度流程、完善体系建设，打造更加顺畅、协同、高效的风险管控体系；同时加快建立联动整改机制，确保方案工作细化清晰、分解到位，促进整改落地并取得成效。

三是协同互动，聚力合作。内审团队要加深对业务的理解，做到“业审融合”；风控团队要以审计成果为发力点，统筹梳理优化制度流程；各职能部门要密切配合内审与风控完善条线管理，加强顶层设计；业务部门要强调执行、系统优化，建立问题反馈机制，确保整改质效闭环。风险管控体系各层级之间做到相互协同、举一反三、相互借鉴，聚力合作，实现审计整改与风险管控成效双螺旋上升，助力公司做好风险管控与发展的关系平衡。

四是提升质效，创造价值。积极探索、系统思考结合人工智能技术手段，协助提升审计整改和风险管理效率与质量，为推动公司管理提升、组织优化创造更大的价值。

未来，公司将持续推动整改成果向制度标准转化、向风险预警延伸、向全员意识渗透，提高公司内控管理水平，强化“四位一体”管理体系建设，促进公司健康、稳定、可持续发展。